Индивидуальный инвестиционный счет доверительного управления (ИИС ДУ)
- ИИС — это специальный инвестиционный счет, позволяющий получать налоговый вычет до 52000 в год (Тип А) или освобождение инвестиционного дохода от НДФЛ (Тип Б)
- Инвестиции до 1 000 000 рублей в год
- Один ИИС на одного налогового резидента РФ
- Более 4,5 миллионов граждан уже открыли ИИС
- В 2021 году уже получено более 2 миллиардов рублей налоговых вычетов по ИИС
Кому подходит ИИС?
Индивидуальный инвестиционный счет предназначен для тех, кто уже имеет наличные сбережения или вклад в банке и хотел бы получать более высокий доход по своим накоплениям.
ИИС подходит тем, кто довольно консервативен, не готов на авантюры, хочет предсказуемости, прозрачности, душевного комфорта, а также не имеет времени, желания и квалификации самостоятельно управлять собственным капиталом.
Виды доходов, позволяющие эффективно использовать ИИС для накоплений
Физические лица или ИП – налоговые резиденты РФ, имеющие декларируемый доход, облагаемый по ставке 13%:
- Заработная плата
- Сдача квартир в аренду
- Фриланс
- Предпринимательская деятельность при условии применения общей системы налогообложения (ОСН)
- Госслужба
Почему Gx2 Invest?
- Надежность, Gx2 Invest входит в состав инвестиционно-финансовой группы Gx2 (Система денежных переводов Юнистрим, Юнибанк Армения, Британская система денежных переводов MoneyTO и другие компании)
- Выгодные тарифы
- Отсутствие комиссий за зачисление и списание средств в рублях
- Устойчивая историческая доходность предлагаемых в ИИС инвестиционных портфелей
- До 3х бесплатных квалифицированных инвестиционных консультаций в год по любым рынкам, как в России, так и за рубежом.
- Возможность привязки ИИС как к рублю, так и к доллару США
- Быстрое открытие счета ИИС ( до 30 минут в рабочее время)
- Бесплатные консультации при заполнении налоговой декларации и заявления на возврат НДФЛ
Доходность ИИС на примерах.
В расчетах использованы реальные данные исторической доходности инвестиционных портфелей (стратегий), управляемых Gx2 Invest
Сумма 400 000 ₽, срок 3 года.
ДОХОД ₽
14%
годовых
Риск:
******
| Ожидаемый инвестиционный доход: 116 000 ₽ |
| Возврат НДФЛ: 52 000 ₽ |
| Суммарный доход: 168 000,00 ₽ |
| Суммарная доходность за 3 года: 42% |
БАЛАНС ₽
27%
годовых
Риск:
******
| Ожидаемый инвестиционный доход: 273 000,00 ₽ |
| Возврат НДФЛ: 52 000 ₽ |
| Суммарный доход: 325 000,00 ₽ |
| Суммарная доходность за 3 года: 81% |
РОСТ ₽
36%
годовых
Риск:
******
| Ожидаемый инвестиционный доход: 384 000,00 ₽ |
| Возврат НДФЛ: 52 000 ₽ |
| Суммарный доход: 436 000 ₽ |
| Суммарная доходность за 3 года: 109% |
Подробнее об ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет это специальный счет, который предназначен для покупки, продажи и хранения ценных бумаг и денежных средств клиента — физического лица. Такой счет может быть открыт в управляющей или брокерской компании, имеющей специальную лицензию Банка России.
Владелец ИИС, инвестируя в ценные бумаги до 1 млн.р., ежегодно имеет право вернуть 13% от вложенной суммы в виде налогового вычета на налог на доходы физических лиц (НДФЛ) ежегодно при условии, что он не будет выводить денежные средства со счета в течение 3 лет.
С 1 января 2015 года в соответствии с Федеральным законом от 21.12.2013 N 379-ФЗ и главой 3 Федерального Закона от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» любой гражданин России может открыть специальный счет — Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
В случае, когда клиент делает банковский вклад, по сути он дает банку в долг под заранее определенный процент и берет на себя кредитный риск Банка. Досрочное прекращение вклада влечет за собой существенное снижение ставки. Если банк входит в систему гарантирования вкладов, то вклад клиента застрахован в АСВ на сумму до 1 400 т.р.
Счет ИИС, как и любой счет у проф.участника, это — по сути счет, на который приобретаются любые ценные бумаги. Все, что приобретено на этот счёт, принадлежит напрямую клиенту и не включается в баланс Управляющей компании. Таким образом, если в отношении Управляющей Компании вводится процедура банкротства, активы клиента не включаются в конкурсную массу.
В то же время, Клиент принимает на себя рыночные и кредитные риски ценных бумаг, которые приобретаются на его счет ИИС. Для консервативных Клиентов подойдут облигации ОФЗ (облигации федерального займа), гарантом по данным облигациям выступает государство, имеющее в России наивысший рейтинг надежности. На данный момент доходность ОФЗ не ниже, чем по банковским вкладам.
Клиент подписывает 4 документа.
- Анкета Клиента
- Соглашение о присоединении к Регламенту и типовому Договор доверительного управления Индивидуального Инвестиционного Счета. Сам регламент и типовой договор в свободном доступе на сайте Компании gx2invest.ru.
- Инвестиционный профиль Клиента (определяется его предпочтения по степени Риска)
- Протокол о вознаграждении (Как рассчитывается и удерживается вознаграждение Компании).
В комплекте документов, который вы подписали в процессе открытия счета, есть Образец платежного поручения в котором указаны реквизиты счета для перевода денежных средств и назначение платежа. Зайдите с вашего рабочего стола в Личном Кабинете по ссылке «Заключение Договора ДУ» (Раздел Мои заявки) и найдете его там. Пополнить счет ИИС можно переводом со своего банковского счета на счет указанный в образце.
Плату за управление счетом ИИС GX2Invest берет только после пополнения счета денежными средствами
В GX2Invest для всех новый ИИС счетов действуют несколько тарифов.
- Для ИИС со стратегией ДОХОД
Если суммарное пополнении ИИС составит не более 30 т.р. Плата за управление 100 р. в год,
Если суммарное пополнение ИИС составит более чем 30 т.р. Плата за управление 1% годовых от внесенной суммы (минимум 4 т.р. в год.)
Например: Сначала вы внесёте на ИИС счёт сумму 29 000 р., то при пополнении счета мы удержим 100 р. минимального вознаграждения. Через некоторое время вы пополните счет еще на 500 000 р., мы удержим дополнительно 3970 р. И ежеквартально будем удерживать 322,5 руб. Общая сумма всех удержанных за год комиссий составит 5290 или 1% от внесенных на счет 529 000 р.
2. Для ИИС со стратегией БАЛАНС и РОСТ
Если суммарное пополнении ИИС составит не более 30 т.р. Плата за управление 100 р. в год,
Если суммарное пополнение ИИС составит более чем 30 т.р. Плата за управление 1% годовых от внесенной суммы (минимум 4 т.р. в год.) + Плата за успех 15% от прироста стоимости активов на счёте.
Например: Если вы внесёте на счёт ИИС сумму 600 т.р., а в конце квартала стоимость активов по счету составит 650 т.р. То плата за успех составит 15% от 50 т.р. прироста или 7,5 т.р. На следующий период фиксируется новая начальная стоимость активов 642,5 т.р. (стоимость активов на конец предыдущего периода за вычетом платы за успех). Если на конец следующего квартала стоимость активов по счету превысит начальную стоимость, то плату за успех будет снова рассчитываться от такого превышения.
Комфорт
Специальный тариф для слабослышащих. Индивидуальное Консультирование, сопровождение и помощь в получении налогового вычета осуществляет специалист, знающий сурдоперевод.
- Для ИИС со стратегией ДОХОД
Плата за управления 1% годовых (минимум 12 т.р. в год)
Например: За два года вы внесли на ИИС счёт сумму 1,5 млн.руб, то при пополнении счета мы удержим 12 т. р. минимального вознаграждения и ежеквартально 750 руб. Суммарно в течении года мы удержим 15 т.р. или 1% от 1,5 млн.руб.. Если вснесеная на ИИС сумма будет 1,2 млн.р или меньше, то плата за управление составит всего 12 т.р.
2. Для ИИС со стратегией БАЛАНС и РОСТ
Плата за управление 1% годовых от внесенной суммы (минимум 12 т.р. в год.) + Плата за успех 15% от прироста стоимости активов на счёте.
Например: Если вы внесёте на счёт ИИС сумму 1,5 млн.р., а в конце квартала стоимость активов по счету составит 1,6 млн.р. То плата за успех составит 15% от 50 т.р. прироста или 7,5 т.р. На следующий период фиксируется новая начальная стоимость активов 642,5 т.р. (стоимость активов на конец предыдущего периода за вычетом платы за успех). Если на конец следующего квартала стоимость активов по счету превысит начальную стоимость, то плату за успех будет снова рассчитываться от такого превышения.
Партнерский
Специальный тариф для сотрудников компаний и предприятий, партнеров GX2Invest. Размер скидки определяется индивидуально.
Хотите, чтобы ваша компания или предприятие стало партнером GX2Invest?
Напишите нам на sales@gx2invest.ru и мы обязательно Вам перезвоним
По счету ИИС могут возникнуть три вида дохода, которые облагаются НДФЛ:
1. Дивиденды по акциям
2. Купонный доход по облигациям превышающий учетную ставку ЦБ + 5%
3. Прирост стоимости ценных бумаг
Наше вознаграждения за управление счетом ИИС уменьшает налогооблагаемую базу.
С первые двух видов дохода НДФЛ удерживается нами, как налоговым агентом, в любом случае. По третьему виду дохода, НДФЛ удерживается нами, как налоговым агентом, только при закрытии счета, при условии, что Вы пользовались вычетом типа А. Если вы не использовали вычет типа А, то вы имеете возможность воспользоваться вычетом типа Б, а именно освободить третий вид дохода от налогообложения.
Закрытие счета ИИС — это когда Вы решите вывести деньги со счета ИИС на Ваш банковский счет.
Как работают вычеты:
Вычет типа А — это вычет на сумму, которую Вы внесли на счет. В этом случае вы возвращаете НДФЛ, который был уплачен из других доходов, например из зарплаты (Максимум 52 000 р.).
Если Вы вычетом Типа А не воспользовались, и не возвращали налог из бюджета, то в этом случае Вы можете воспользоваться вычетом типа Б, который освобождает от НДФЛ третий вид дохода Без ограничений! То есть при закрытии счета весь доход от роста стоимости акций и облигаций будет освобожден от НДФЛ.
Какие вычеты использовать выгоднее:
Если Вы выберете стратегию ДОХОД (размещение в облигации) то вычет типа А выгодней!
Во всех остальных Стратегиях помимо облигаций в портфель включаются дивидендные акции, которые при длительном сроке инвестирования и суммах инвестирования более 400 000 руб. могут дать доход третьего вида существенно больше и в этом случае экономия на НДФЛ будет больше чем 52 000 р. в год, в этом случае вычет Типа Б будет выгоднее. Так как, в этом случае, заранее результат неизвестен, Налоговый кодекс позволяет владельцу подождать три года и выбрать какой тип вычета по факту ему будет выгодней.
По вычету типа А налог возвращается через самостоятельную подачу Налоговой декларации. Механизм такой же как при получении вычета на приобретения жилья, только им можно воспользоваться много раз.
Чтобы воспользоваться вычетом типа Б, Вам надо будет при выводе денег со счета ИИС, предоставить нам справку из налоговой, что Вы не пользовались вычетом типа А, и мы, как налоговый агент, не будем удерживать НДФЛ с третьего вида дохода.