Стоит ли открывать ИИС-3?

Если у вас нет действующего ИИС, то имеет смысл открыть такой счет третьего типа в Gx2Invest, даже если вы пока не планируете им пользоваться.

Как минимум это позволит зафиксировать дату, с которой будет рассчитываться срок минимального владения счетом для получения права на вычеты. С каждым годом этот срок будет только расти, поэтому чем раньше откроете счет, тем быстрее получите право на льготы.

А вот стоит ли трансформировать свой старый ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, в ИИС-3, однозначно сказать нельзя. У каждого типа ИИС свои плюсы и минусы по сравнению с другими.

• Главные преимущества ИИС-3 по сравнению с ИИС типа А или Б: возможность получать комбинированную льготу, иметь до трех ИИС одновременно, выводить деньги на дорогостоящее лечение, вносить их на счет без ограничений по сумме.

• Главные недостатки: увеличение срока минимального владения для права на вычеты и невозможность ретроспективно применять налоговые льготы для доходов, которые возникли до 1 января 2024 года. То есть комбинированная льгота будет применяться только к доходам и пополнениям, которые возникли после трансформации ИИС.

Сочетание этих 3-х факторов делает трансформацию ИИС более выгодной:

1. У вас открыт ИИС более 3-х лет назад и вы не планируете выводит с него деньги ближайшие два года.

Если вы открыли ИИС более 3-х лет назад, то при при трансформации зачтут только три последних года владения ИИС. Например, если трансформировать счет в 2024 году, то налоговая учтет 2021—2023 годы, даже если ИИС открыли в 2016 году.

2. По старому ИИС вы использовали вычет на взнос, и хотите дополнительно получить льготу на инвестиционный доход.

3. Вы планируете пополнять ИИС на суммы более 1 млн. руб. в год

Смотрите также:

ИИС-3: Что это такое, в чем выгода.

Как открыть новый ИИС онлайн?

Как трансформировать старый ИИС в ИИС-3?